台灣央行自去年第3季理監事會議以來第3度降息，總共降息1.5碼（1碼為0.25個百分點）。相對的也影響到目前銀行的存款利率的下調。於是，保險商品相對來說，就成了很多人理財的選擇。
有鑑於市面上各種不同的商品，各家保險公司的業務都自稱自家的商品最優，而消費者根本無從得知商品的不同，我將分幾個單元，一一介紹目前在市面上被拿來替代銀行商品的保險商品。
在開始說明之前，首先要了解人身保險商品的種類。
人身保險分為四種：
一、人壽保險（於被保險人在契約規定年限內死亡，或屆契約規定年限而仍生存時，依照契約負給付保險金額之責。）
二、健康保險（於被保險人疾病、分娩及其所致殘廢或死亡時，負給付保險金額之責。）
三、傷害保險（於被保險人遭受意外傷害及其所致殘廢或死亡時，負給付保險金額之責。）
四、年金保險（於被保險人生存期間或特定期間內，依照契約負一次或分期給付一定金額之責。）
那市面上常見的儲蓄型保險是哪一種呢？
傳統的儲蓄型保險通常指的是人壽保險，也就是我們所說的壽險。但，這一、兩年在市面上偶見有業務以年金保險來和人壽保險做比較。
(人壽保險在命名上會以『００００生存保險』、『００００壽險』、『００００保險』為名稱，而年金保險則以『００００年金保險』、『００００變額年金保險』為名稱）
在說明這兩種保險不同處之前，首先要了解用來計算保險費的預定利率是什麼？而什麼又是宣告利率？
預定利率：當消費者預期在年度末可以領回$100元時，在預定利率2%時，消費者在年度初只需要繳付$98的保險費。其中2%就是所謂的預定利率，也就是少繳的2元。如下圖：
換句話說，預定利率是用來計算保險單的保費的一個利率，是一個確定的利率。
那什麼又是宣告利率呢？
宣告利率：就是保險公司以同樣買這一張保單的錢，拿來做投資之後的績效，參考預定利率後，訂出來給消費者的利率。而這個利率是每年都會視績效調整，非保證的利率。
以下圖為例，如果要計算A保單的宣告利率，就只能算A保單30份保單的績效，不能將B保單的績效一併算入。
接下來，人壽保險與年金保險又有什麼不一樣？
先來看一下兩張不同的保險。
1、人壽保險
2、年金保險
注意上面兩個保險都對宣告利率說明，不保證利率！！！
重點來了：
人壽保險在購買時，就知道預定利率，所以，就可以知道這張保險計算保險費時所用的利率。
而年金保險在購買時，不知道預定利率！只有在年金開始給付才能知道預定利率是多少？
但因為預定利率多是參考當年的市場上銀行的利率而訂定的。所以，萬一未來市場利率下降，那預定利率也可能下降。
所以，聰明的您，發現了嗎？
因為年金保險的預定利率是年金開始給付時，才會訂定，所以，當未來利率預期會上揚，未來年金保險的預定利率也是會上調，也因此，活得愈久，領得愈多。
但是，如果未來台灣市場利率如日本央行下調到負利率，那年金保險的預定利率為0也是有可能的。
以下把這兩種不同保險的條款有關宣告利率與預定利率的部份貼出來給聰明的各位看：
1、人壽保險：(預定利率在條款內已訂定）
2、年金保險：(預定利率要等到將來年金給付才訂定）
再來就是萬一在繳費期間身故時，保險的給付：
1、人壽保險：
2、年金保險：
所以，重點來了，萬一這兩張保單的被保險人都是在購買保單的第一年就身故。以條款來看，年金保險有可能會拿不回原先繳的保險費，可以參考前述兩張保險試算表範例（因為保險費要先扣除這張保單的一些行政費用之後，才是保單價值準備金。）
結論：
1、年金保險和人壽保險並不相同，不能相提並論！
2、預定利率在人壽保險購買時就已知，而年金保險要等到年金給付時才知！
3、宣告利率是視同一種保單的投資績效而計算出來的，因此，今年績效好，不代表明年的績效就一定會好！所以，我個人認為，宣告利率，有比預定利率高就賺到，沒有也不用太失望！
